بخشی از پاورپوینت
اسلاید 2 :
بانك ملّي ايران
اداره تحقيقات و برنامهريزي
سازو كار اجرايي بانكداري مشاركت در سود و زيان راستین (PLS) برگرفته از طرح تفصيلي مشاركت در سود و زيان راستین
اسلاید 4 :
نرخ بهره پايين
ركود اقتصاد آمريكا و سرايت آن به اروپا و آسيا
قيمت نفت بالا: افزايش سطح عمومي هزينه
قيمت ارزاق بالا
ورشكستگي بانكها
سقوط بورسهاي جهان
ريسكي شدن اقتصاد كشورها
افزايش درهم تنيدگی واسطههای مالی بينالمللی باعث تشديد و انتقال بحران در بعد جهانی شده
نيروهای مالی در سطح جهانی در برابر منابع بانكهای مركزی عظيم و توانكاه شدهاند و در عمل كنترل بلندمدت نرخ بهره دچار اشكال است
اقتصاد جهان
اسلاید 5 :
اتصال مستقيم بخش حقيقي اقتصاد به بخش پسانداز
وقتي بانكها اقدام به رفتار حداكثر كردن سود مينمايند بخش واسطهگري مالي به صورت يك بخش مستقل در اقتصاد فعال ميشود و تفاوتهايي كه در سمت تقاضاي منابع با عرضة منابع در نرخهای بهرة توسط بانكها ايجاد ميشود، نوسان در بازارهاي مالي را ايجاد ميكند.
از طرفي چون قراردادهاي پرداخت و دريافت وام مدتدار هستند، زماني طول ميكشد تا در صورت تغيير در عرضه يا تقاضاي منابع پساندازي و پايين آمدن نرخ بهره اين اثرات به بخش عرضه و تقاضاي تسهيلات منتقل شود. اين تأخير باعث ايجاد نوسان مداوم در بازارهاي مالي ميشود.
اسلاید 6 :
بازار سرمايه گذاري- بانك - بازار سپرده گذاري
اسلاید 7 :
تبادل ريسك نقدينگي و هزينه نگهداري نقدينگي
اسلاید 8 :
فلسفه و ماهيت مشاركت در سود و زيان
تله نقدينگي:
ضعف در ارتباط نرخ بازدهي بخش حقيقي اقتصاد و نرخ بهره بخش پولي
(افزايش ريسك سرمايهگذاري باعث كاهش خالص بازدهي سرمايه)
در اين وضعيت سياستهاي پولي و سياستهاي كاهش نرخ بهره بي اثرند
راه حل:
تقويت ارتباط نرخ بازدهي و نرخ بهره
كاهش ريسك سرمايهگذاري
تثبيت تاثيرگذاري تموجات بازار پول بر روي ساير بازارها
حذف ربا (اتصال مستقيم نرخ بهره با نرخ بازدهي)
اسلاید 9 :
مشاركت در سود و زيان
در جهان: بطور متوسط 15%-10% بانكداري اسلامي رشد داشته (در دهة گذشته)
ولي مشاركت واقعي اتفاق نيافتاد:
خلط مبحث ربا و مشاركت (تفاوت برداشتهاي فقهي از ربا)
مشكلات نظارت بر عمليات متقاضي منابع
بانكها براي نظارت بر سرمايهگذاري سازماندهي نشده بودند
لذا عملاً نرخ بهره به گونهاي وارد محاسبات ميشد
اسلاید 10 :
اول: وامدهنده در سود و زيان فعاليت اقتصادي وامگيرنده سهيم باشد.
دوم: نرخ دريافت مازاد (بهره) نبايد از پيش مشخص و شرط شود.
سوم: گرفتن بهره در قرضهاي مصرفي ربا است.
چهارم: خريد و فروش ارز يعني تبديل پول داخلي به اسعار خارجي ربا نيست.
معيار تمييز ربا
اسلاید 11 :
ربوي:
فروش اقساطي، اجاره به شرط تمليك، خريد و فروش دين، ربح مركبي كه ناشي از اخذ بهره بر بهره به دليل عدم توانائي مديون در تأديه دين است
_______________________________________
غيرربوي:
اعطاي تسهيلات از طريق وام نيك (وام بدون بهره) مشاركت مدني مشاركت حقوقي سرمايهگذاري مستقيم
مضاربه معاملات سلف جعاله مزارعه مساقات اجاره با رعايت شرايط خاص
در همة اين عقود به استثناي وام نيك كه بهره ندارد و اجاره كه نرخ مال الاجاره از قبل تعيين ميشود نبايد نرخ بهره از پيش تعيين و شرط شود در غير اين صورت ربوي ميگردند.
__________________________________________
عمليات ارزي غير ربوي
خريد و فروش اسعار خارجي در معاملات نقدي معاملات تعويضي (به شرط عدم محاسبه نرخ بهره در محاسبات تبديل) اوراق اختيار معامله (به شرط يكساني نرخ بهره در مورد دو ارز مورد نظر) گشايش اعتبار اسنادي
__________________________________________
عمليات ارزي ربوي
عمليات ارزي معاملات آتي يا وعدهدار معاملات تعويضي مدتدار اوراق اختيار معامله گواهي سپرده ارزي
__________________________________________
خريد و فروش اوراق و اسناد بهادار و معاملات صَرف و دريافت و پرداخت حوالجات و عمليات اعتباري بانكي با ويژگيهاي هريك در ورود به حريم ربا تحليل و ارزيابي شدند.
نظرية «شركت سهامي بانك غيرربوي» مطرح گرديد
عقود - عمليات
اسلاید 12 :
تعريف بانك PLS
بانك واحدي است كه به عنوان وكيل سپردهگذار منابع سپردهايي سپردهگذار را به متقاضيان تسهيلات مشاركت (مجري طرحهاي سرمايهگذاري) تخصيص ميدهد و طبق قراردادهاي مشخص سود يا زيان حاصله، بين سپردهگذار، بانك و سرمايهگذار تقسيم ميشود. قراردادهاي تنظيمي بانك با هركدام از طرفين ميتواند بر مبناي كارمزد و يا بر مبناي مشاركت در سود يا زيان باشد.
مجري شخصيت حقوقي است
اسلاید 13 :
محصولات مشاركت در سود و زيان
محصولات:
مشاركت در سود و زيان طرح خاص
مشاركت در سود و زيان بسته طرحها
مشاركت در سود و زيان شعبه مجري بانكداري مشاركت در سود و زيان
ابزار:
گواهي مشاركت: برگههاي بينامي است كه به قيمت اسمي مشخص و براي مدت زمان اجراي طرح سرمايهگذاري توسط شعبة بانكداري مشاركت در سود و زيان منتشر ميشود. دارندگان اين برگهها به نسبت قيمت اسمي و مدت زمان مشاركت در سود حاصل از اجراي طرح مربوطه شريك ميباشند.
گواهي پذيره: برگههاي بي نامي است كه به قيمت اسمي مشخص و براي مدت زمان اجراي طرح پايان ناپذير سرمايهگذاري توسط شعبه بانكداري مشاركت در سود و زيان منتشر ميشود. دارندگان اين برگهها به نسبت مبلغ پرداختي و مدت زمان مشاركت از مالكيت سرمايه شركت در قالب سهام برخوردار خواهند گرديد.
گواهي مشاركت/پذيره قابل خريد و فروش در بازارهاي ثانويه در محيط اينترنت و بانكها و بورس ميباشد
اسلاید 14 :
تعامل و نوع ارتباط بانك با سپردهگذار
بانك بر اساس عقد جعاله با سپردهگذار قراردادي تنظيم مينمايد كه در ازاي دريافت حق الجعاله اقدام به ارائه خدمات مديريت سرمايه به سپردهگذاران كه بنا به درخواست آنها در يكي از سه نوع محصولات بانك خواهد بود، سرمايهگذاري مينمايد.
پس از خريد گواهي مشاركت/پذيره توسط سپردهگذار، رابطه جاعل و عامل بين سپردهگذاران و بانك محقق ميشود.
در اين عقد بانك ميتواند هم جاعل، و هم عامل باشد.
اسلاید 15 :
تعامل و نوع ارتباط بانك با مجري
بانك براساس عقد مشاركت مدني با مجري يا مجريان وارد معامله خواهد شد و با اخذ حق الجعاله يا حقالعمل منابع سپردهاي را تجهيز و به مجري تخصيص ميدهد.
بانك به عنوان وكيل سپردهگذار موظف به حفظ حقوق سپردهگذار است بوده و بايد امكانات خود را براي حفظ منافع وي بكار بندد.
بانك از محل ارائه اين خدمات كسب درآمد مينمايد.
قراردادهاي تنظيمي بانك با طرفين ميتواند بر مبناي كارمزد و يا مشاركت در سود يا زيان باشد.
امين: واحدي است كه امور نظارتي فرآيند مشاركت در سود و زيان PLS را به نمايندگي از طرف بانك درخصوص حسن اجراي طرح، كنترل عمليات اجرايي در مقايسه با برنامههاي اعلام شده، نحوه تخصيص منابع و چگونگي مصرف بهينه آنها،. به عهده دارد.
اسلاید 16 :
طرفهاي درگير در بانك PLS
اسلاید 20 :
محصولات بانكداري PLS و تسويه حساب
